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高新企業(yè)上市需要準(zhǔn)備些什么?

時(shí)間:2010-09-17? 點(diǎn)擊: 來(lái)源:京審會(huì)計(jì)師事務(wù)所

高科技股的國(guó)內(nèi)上市一般程序是科技部、中科院對(duì)申請(qǐng)企業(yè)是否是高新技術(shù)企業(yè)進(jìn)行確認(rèn),再由保薦人保薦,證券會(huì)發(fā)行審核委員會(huì)審核,市場(chǎng)確定發(fā)行價(jià)格,證券會(huì)核準(zhǔn),在情況正常的條件下,申請(qǐng)企業(yè)從保薦人保薦到證券會(huì)是否核準(zhǔn)的答復(fù)時(shí)間應(yīng)該是九十個(gè)工作日程。高科技股的境外上市根據(jù)所上市的證券交易所的不同,上市的程序可能會(huì)有一些區(qū)別,但國(guó)際上的證交所大凡都是保薦人制度。故而,高新技術(shù)企業(yè)的上市主要核心在于是否為高新技術(shù)企業(yè)和選擇投資顧問(wèn)公司及保薦人的定位上。
當(dāng)然一個(gè)企業(yè)從改制到上市一般需要經(jīng)過(guò)繁雜的程序,比如:
  確定企業(yè)發(fā)展規(guī)劃和固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目計(jì)劃,取得的批準(zhǔn)文件;
  指定企業(yè)股份制改組方案(包括機(jī)構(gòu)設(shè)置規(guī)劃);
  籌建股份公司,寫給上級(jí)機(jī)構(gòu)和主管部門的請(qǐng)示報(bào)告,取得批準(zhǔn)文件;
  向工商局申請(qǐng)公司名稱,登記,取得批準(zhǔn)文件;
  委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、簽訂協(xié)議,取得立項(xiàng)文件;
  寫給國(guó)有資產(chǎn)管理機(jī)關(guān)的資產(chǎn)評(píng)估申請(qǐng)報(bào)告,取得立項(xiàng)文件;
  評(píng)估資產(chǎn),編制評(píng)估報(bào)告書,直轄市同會(huì)計(jì)師的業(yè)務(wù)關(guān)系;
  資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書上報(bào)國(guó)有資產(chǎn)管理機(jī)關(guān),取得批準(zhǔn)文件;
  組織有形資產(chǎn)(知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地等)的評(píng)估確認(rèn),程序同上;
  取得重要合同協(xié)議、各種產(chǎn)權(quán)證書。律師界定認(rèn)證業(yè)主及產(chǎn)權(quán);
  會(huì)計(jì)師審計(jì)主要發(fā)起人前三年會(huì)計(jì)資料,編制“模擬會(huì)計(jì)報(bào)表”,提出審計(jì)報(bào)告書;
  編制設(shè)立股分公司的可行性報(bào)告;
  編制發(fā)起人協(xié)議書,邀集發(fā)起人,認(rèn)股并簽定協(xié)議書;
  取得各發(fā)起人及其法定代表人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、簡(jiǎn)歷表,以及決定入股的董事會(huì)決議文件;
  擬定公司的注冊(cè)資本,股份發(fā)行額和未來(lái)三年利潤(rùn);
  編制公司章程,各發(fā)起人蓋章;
  會(huì)計(jì)師審核公司上市后未來(lái)三年的利潤(rùn),提出審核意見書;
  編制招股說(shuō)明書、招股說(shuō)明書摘要;
  編制股份募集方案;
  發(fā)起人繳納股金,取得會(huì)計(jì)師提出的驗(yàn)資報(bào)告書;
  確定公司常年財(cái)務(wù)顧問(wèn)、法律顧問(wèn)、證券托管機(jī)構(gòu);
  匯總復(fù)查文件、批文、各種證書;
  律師認(rèn)定,提出法律意見書;
  委托證券登記公司,簽訂股票上市交易監(jiān)管協(xié)議書;
  委托證券承銷商,簽訂股票發(fā)行協(xié)議書;
  編制股票發(fā)行上市方案、上市報(bào)告書及摘要;
  邀請(qǐng)上市推薦人,申報(bào)證券交易所,審定上市資格;
  寫給證監(jiān)部門申請(qǐng)發(fā)行股份的報(bào)告,取得批準(zhǔn)文件和發(fā)行規(guī)模;

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