1、實行查賬征收企業報送企業所得稅年度申報表及其附表；實行核定征收企業報送核定征收申報表。
2、企業會計報表（資產負債表、利潤表、現金流量表及相關報表）、會計報表附注和財務情況說明書）；事業單位為各類收支與結余情況、資產與負債情況、人員與工資情況及財政部門的年度會計決算上應上報的其他內容。
3、稅前列支的扣除項目：
（1）須經稅務機關審批的事項，報送稅務機關正式批復復印件。
（2）須向稅務機關報備的事項，報送《企業所得稅報備項目申請表》及相關報備資料。
4、減免稅企業報送《企業所得稅減免稅年審表》及年審相關資料。
5、年終匯算清繳發生多繳企業所得稅稅款，需要抵、退稅款的，報送《北京市朝陽區國家稅務局退稅申請書》及退稅相關資料。
6、事業單位、社會團體、民辦非企業隨同年度納稅申報表報送《事業單位、社會團體、民辦非企業單位企業所得稅納稅申報表》及相關報備資料。
7、實行查賬征收企業所得稅的納稅人進行年度納稅申報時，其納稅申報主表中收入總額（第1-6行）及扣除項目（第7-12行）金額均為零或收入總額減準予扣除納稅申報主表中（第13行）金額為零的，應對其零申報的原因進行書面詳細說明，由法人簽字、加蓋公章后隨同《年度納稅申報表》一并向主管稅務機關進行報送。
8、房地產開發企業年度納稅申報。依據《國家稅務總局關于房地產開發企業征收企業所得稅問題的通知》(國稅發〔2006〕31號)規定，房地產開發企業在開發產品完工后，應在進行年度納稅申報時，附送中介機構對該項開發產品實際銷售收入毛利額與預售收入毛利額之間差異情況的鑒證報告、《開發產品（成本對象）完工情況表》（一）（二）。
9、本年度實現銷售（營業）收入在5000萬元(含)以上的納稅人，附送當年中介機構企業所得稅年終匯算鑒證報告。
10、 經批準實行匯總（合并）申報繳納企業所得稅的總機構或集團母公司、以及承擔匯總下屬企業職責的成員企業應報送申報表一式三份；匯算清繳期限內，還需報送各個成員企業已由所屬稅務機關簽章的《企業所得稅年度納稅申報表》及附表。
11、納稅人在進行公益救濟性捐贈稅前扣除申報時，須附送以下資料：
(1) 接受捐贈或辦理轉贈的非營利的公益性社會團體、基金會的捐贈稅前扣除資格證明材料；
(2) 由具有捐贈稅前扣除資格的非營利的公益性社會團體、基金會和縣及縣以上人民政府及其組成部門出具的公益救濟性捐贈票據；
（3）主管稅務機關要求提供的其他資料。

來源：2011年匯算清繳    2011所得稅匯算清繳       所得稅匯算清繳  企業所得稅匯算清繳